河北省城市建设投融资协会财务管理制度

河北省城市建设投融资协会财务管理制度

为了加强河北省城市建设投融资协会的财务管理，规范财务行为，保障本会的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《社会团体登记管理条例》、《河北省社团财务管理暂行规定》和《河北省城市建设投融资协会章程》有关规定，根据协会实际情况，制定本制度。

一、协会的财务管理，由会长直接领导。协会应配备有从业资格的人员，会计、出纳分设。

二、协会的财务工作，接受同级财政部门和社团管理机关的监督管理，定期向理事会或会员代表大会报告财务收支情况，按规定向同级财政、税务和审计机关报送会计报表。

三、协会单独设立银行账户，办理财务收支业务。协会的银行帐户，不得出租、出借和转让给其他单位和个人使用。

四、协会收取会费、开展有偿服务、兴办经济实体等，一律用财政和税务部门统一印制的票据。

五、协会认真编制年度经费收支预算、决算报告，提交理事会通过后，作为执行依据，随同协会年检报业务主管部门和社团管理机关审查备案。

六、协会要加强财务管理和监督，严格财经纪律。财会人员有权拒付不符合法规、制度的开支。对于协会的经费收入，任何单位和个人不得擅自截留、侵占或挪用。

七、加强现金管理

1、认真执行国务院《现金管理暂行条例》，严格现金库存限额、使用范围和发放手续。严禁坐支现金、套取现金和设立小金库，不得公款私存。

2、坚持“帐钱分管”原则，建立现金日记帐，做到日清月结，帐帐、帐证、帐表、帐实相符。

3、现金支付除发放工资、福利、劳酬、奖金、加班费、误餐费、津贴、差旅费和二千元以下开支外，其余通过开户银行，办理转帐结算。

八、财会人员要认真履行职责

1、依据《中华人民共和国会计法》有关规定，对协会会计事务进行核验实行会计监督，保护协会财产和资金安全。

2、依据年度活动计划和经费来源编制收支计划。

3、认真办理会计事宜，及时、准确、完整的记帐、核算、结账，定期向社团管理机关及财政部门报送财务报表。会计人员调动工作或因故离职，须将全部会计账目、款项和待办工作造册，在会计主管人员监督下向接收人移交。

4、会计、出纳人员要妥善保管印章，并由会计和出纳人员分别保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，设立专用登记簿，支票遗失时应立即向银行办理挂失。

九、附则

1、本规定自省民政厅正式批准本协会成立之日起生效。

2、本规定由协会财务部负责解释。